Calculadora de la deducción fiscal de los bienes de alquiler
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Los inmuebles en alquiler suelen ofrecer mayores deducciones y ventajas fiscales que la mayoría de las inversiones. Muchos de ellos son pasados por alto por los propietarios a la hora de pagar los impuestos. Esto puede marcar la diferencia a la hora de obtener beneficios o perder dinero en su empresa inmobiliaria. Si es dueño de una propiedad de alquiler, el IRS le permite deducir los gastos que paga por la conservación y el mantenimiento de la propiedad, la conservación y la gestión de la propiedad, y otros gastos considerados necesarios y asociados con el alquiler de la propiedad.
Los propietarios pueden deducir los sueldos y salarios de los empleados, como los de los administradores de las viviendas y los trabajadores de mantenimiento de los terrenos. Otros servicios deducibles que pueden utilizarse como deducciones son los contratistas independientes, por ejemplo:
Por lo general, es mejor solicitar que le proporcionen un formulario W-9 completo antes de que empiecen a realizar cualquier trabajo para usted. Conserve el formulario W-9 cumplimentado de cada contratista, especialmente si no están constituidos en sociedad, y presente el importe que les pagó en el formulario 1099-MISC del IRS. Si pagó al contratista menos de 600 dólares en el transcurso del año, este formulario no es necesario. Sin embargo, todavía se le permite deducir el gasto.
Se pueden deducir los gastos de alquiler cuando no se tienen ingresos por este concepto
Ser propietario de una vivienda puede aumentar considerablemente tus ahorros, pero también supone mucho trabajo. Además de las finanzas y las responsabilidades de tu propia vivienda, tienes que encontrar inquilinos, contratar un seguro y pagar una hipoteca y los impuestos de la propiedad. Alquilar una casa también puede complicar tu situación fiscal personal. Por suerte, el gobierno le permite deducir algunos gastos asociados a la gestión de una propiedad de alquiler. El IRS estipula que los gastos deducibles deben ser ordinarios y generalmente aceptados en el negocio del alquiler, además de ser necesarios para gestionar y mantener la propiedad. También puede trabajar con un asesor financiero que le ayude a gestionar el impacto fiscal y financiero de sus propiedades inmobiliarias.
Como propietario de un inmueble en alquiler, hay varios gastos que puede deducir de sus impuestos para ahorrar dinero y mejorar su funcionamiento general. Estos gastos se refieren a una serie de actividades relacionadas con el negocio que incluyen la compra, el funcionamiento y el mantenimiento de la propiedad, que se suman para convertirla en una próspera propiedad de alquiler. Las nueve deducciones fiscales más comunes de la propiedad de alquiler son:
Normas del IRS para el alquiler de inmuebles
Es una de las preguntas más comunes que nos hacen y es comprensible por qué. Muchos propietarios confunden inocentemente la diferencia entre un gasto de capital y un gasto de ingresos. En particular, establecer la diferencia entre una reparación y una mejora y reclamar sólo los intereses de la hipoteca y no las amortizaciones de capital de los préstamos.
Los costes y gastos asociados a la compra se tratan como parte del precio de compra y no se pueden imputar a los ingresos por alquiler. Le aconsejamos que elabore una declaración sencilla de todos los gastos, como se indica a continuación:
Estos pueden deducirse de la ganancia (o añadirse a la pérdida) cuando venda la propiedad. Deberá llevar un registro de todos los gastos junto con los recibos correspondientes para poder reclamar la desgravación del impuesto sobre la plusvalía cuando venda el inmueble.
Por lo tanto, si está pensando en comprar una propiedad y gasta dinero en contratar a un abogado y en organizar una encuesta y luego decide no seguir adelante o, peor aún, el vendedor se retira, no hay ninguna desgravación fiscal por los costes.
Hoja de cálculo de las deducciones del impuesto sobre el alquiler de bienes inmuebles
Puede deducir el coste de los gastos de oficina. Estos incluyen pequeños artículos como bolígrafos, lápices, clips, papelería y sellos. Los gastos de oficina no incluyen los gastos de capital para adquirir bienes de capital como calculadoras, archivadores, sillas y un escritorio. Estos son artículos de capital.
También puede deducir los gastos que tuvo por servicios de contabilidad, auditorías de sus registros y preparación de estados financieros. Puede deducir los honorarios y gastos de asesoramiento y ayuda para preparar su impuesto sobre la renta y cualquier declaración informativa relacionada.
Si pagó comisiones a un agente inmobiliario al vender su propiedad de alquiler, inclúyalas como desembolsos y gastos en el Anexo 3, Ganancias (o Pérdidas) de capital, cuando informe de la enajenación de su propiedad.
También puede deducir los importes de las indemnizaciones por accidentes de trabajo que se pagan por la remuneración de los empleados y las primas del Plan Provincial de Seguro Parental (PPIP). El PPIP es un plan de sustitución de ingresos para los residentes en Quebec. Para más detalles, póngase en contacto con Revenu Québec.
Puede deducir los impuestos sobre la propiedad en los que haya incurrido por su propiedad alquilada durante el periodo en que estuvo disponible para el alquiler. Por ejemplo, puede deducir los impuestos sobre la propiedad del terreno y del edificio en el que se encuentra su propiedad de alquiler. Para obtener más información, vaya a Terrenos vacíos y Costes blandos de la construcción.